Comparaison fiscale
🇧🇪Belgiqueet🇱🇺Luxembourg
À 80 000 € brut, le salaire net annuel est de 45 468 € en Belgique et de 53 320 € au Luxembourg, soit 7 852 € d’écart par an. Comparateur EXPATRIATION.IO, barèmes 2026 : ajustez le salaire brut et la composition du foyer ci-dessous.
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Rapport Package Expatrié
Ce corridor, avec vos deux salaires
Cette page compare les barèmes. Le rapport compare vos montants : net au départ et à destination, rapprochés en euros, écart chiffré, brut équivalent et questions du package à clarifier avant de signer. PDF livré par email, corridor pré-rempli.
Comparer les impôts : Belgique et Luxembourg
Belgique (pays) et Luxembourg (pays) ont des approches distinctes de l’imposition des revenus d’emploi. Sur un salaire brut de 80 000 €, le taux effectif total est de 43,2 % en Belgique et de 33,4 % au Luxembourg. Cela représente une différence d’environ 7 852 € par an en faveur du Luxembourg.
En Belgique, l’impôt sur le revenu représente 24 077 € et les cotisations sociales ajoutent 10 456 €. Au Luxembourg, l’impôt sur le revenu est de 16 437 € et les cotisations sociales de 10 244 €.
Le salaire net annuel est de 45 468 € en Belgique et de 53 320 € au Luxembourg. Ces chiffres supposent un célibataire sans enfants ni déductions particulières. Les résultats réels varient selon la composition du foyer, les déductions et les crédits d’impôt disponibles dans chaque juridiction.
Brut équivalent et point de bascule
À 80 000 € brut en Belgique, il faut environ 64 300 € brut au Luxembourg pour obtenir le même salaire net.
Sur la plage de 30 000 € à 250 000 € brut, le classement s’inverse autour de 32 500 € : en dessous, la Belgique laisse le salaire net le plus élevé ; au-dessus, c’est le Luxembourg.
Ces montants valent pour le profil par défaut. Le Rapport Package Expatrié refait le calcul sur vos deux salaires réels et votre foyer, et chiffre l’écart en euros.
Comparaison détaillée à 80 000 € brut
| Belgique | Luxembourg | |
|---|---|---|
| Salaire brut annuel | 80 000 € | 80 000 € |
| Impôt sur le revenu (national ou fédéral) | 24 077 € | 16 437 € |
| Cotisations sociales | 10 456 € | 10 244 € |
| Total des prélèvements | 34 533 € | 26 680 € |
| Salaire net annuel | 45 468 € | 53 320 € |
| Salaire net mensuel | 3 789 € | 4 443 € |
| Taux effectif de prélèvement | 43,2 % | 33,4 % |
Salaires comparés
Sur les salaires eux-mêmes, l’enquête européenne sur la structure des salaires de 2022 donne, à définition identique des deux côtés, un gain annuel brut à temps plein de 54 959 € en moyenne en Belgique et de 73 637 € au Luxembourg. Les médianes, moins sensibles aux très hauts salaires, sont de 50 994 € et 54 446 €. Périmètre : entreprises de 10 salariés et plus, hors administration publique. L’enquête est quadriennale, 2022 en est le dernier millésime.
Composition des cotisations sociales
Belgique
| Sécurité sociale (ONSS) | 10 456 € |
|---|---|
| Total des cotisations | 10 456 € |
Luxembourg
| Assurance maladie (2,80 % + 0,25 %) | 2 440 € |
|---|---|
| Assurance pension | 6 800 € |
| Assurance dépendance | 1 004 € |
| Total des cotisations | 10 244 € |
Exemples à plusieurs niveaux de salaire
| Brut (EUR) | Taux Belgique | Net Belgique | Taux Luxembourg | Net Luxembourg |
|---|---|---|---|---|
| 45 000 € | 32,5 % | 30 355 € | 22,6 % | 34 815 € |
| 80 000 € | 43,2 % | 45 468 € | 33,4 % | 53 320 € |
| 120 000 € | 48,6 % | 61 636 € | 38,9 % | 73 376 € |
| 250 000 € | 54,3 % | 114 186 € | 43,3 % | 141 737 € |
Ces montants supposent un célibataire sans enfants ; l’outil ci-dessus permet d’ajuster le salaire et la composition du foyer (marié(e), 1 à 3 enfants).
Avec un foyer marié et deux enfants, au même brut de 80 000 €, le salaire net annuel est de 51 506 € en Belgique et de 63 141 € au Luxembourg, soit 11 635 € d’écart par an.
Coût de la vie
Indice consolidé du coût de la vie (base Paris = 100) : Bruxelles 90, Luxembourg 120. C’est un repère éditorial arrondi, établi à partir de relevés Numbeo et de statistiques officielles, et non un indice publié par ces sources. Pour un brut de 80 000 €, les salaires nets rapportés à cet indice correspondent à un pouvoir d’achat de l’ordre de 51 000 € pour Bruxelles et 44 000 € pour Luxembourg, au niveau de prix parisien.
Pour aller plus loin : le comparateur du coût de la vie et le calculateur de budget par ville.
Sources : Belgique : finances.belgium.be, année fiscale 2026 · Luxembourg : impotsdirects.public.lu, année fiscale 2026
Cet outil fournit des estimations basées sur des données publiques. Il ne constitue pas l’avis d’un avocat fiscaliste. Consultez un avocat fiscaliste, un expert-comptable ou un conseil en gestion de patrimoine agréé avant toute décision de relocalisation ou d’emploi.