Comparaison fiscale
🇫🇷Francevs🇱🇺Luxembourg
À 80 000 € brut, le salaire net annuel est de 48 986 € en France et de 53 317 € au Luxembourg, soit 4 331 € d’écart par an. Comparateur EXPATRIATION.IO, barèmes 2026 : ajustez le salaire brut et la composition du foyer ci-dessous.
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Rapport Package Expatrié
Ce corridor, avec vos deux salaires
Cette page compare les barèmes. Le rapport compare vos montants : net au départ et à destination, rapprochés en euros, écart chiffré, brut équivalent et questions du package à clarifier avant de signer. PDF livré par email, corridor pré-rempli.
Comparer les impôts : France et Luxembourg
France (pays) et Luxembourg (pays) ont des approches distinctes de l’imposition des revenus d’emploi. Sur un salaire brut de 80 000 €, le taux effectif total est de 38,8 % en France contre 33,4 % au Luxembourg. Cela représente une différence d’environ 4 332 € par an en faveur du Luxembourg.
En France, l’impôt sur le revenu représente 14 704 € et les cotisations sociales ajoutent 16 311 €. Au Luxembourg, l’impôt sur le revenu est de 16 436 € et les cotisations sociales de 10 246 €.
Le salaire net annuel est de 48 986 € en France et de 53 317 € au Luxembourg. Ces chiffres supposent un célibataire sans enfants ni déductions particulières. Les résultats réels varient selon la composition du foyer, les déductions et les crédits d’impôt disponibles dans chaque juridiction.
Brut équivalent et point de bascule
À 80 000 € brut en France, il faut environ 71 400 € brut au Luxembourg pour obtenir le même salaire net.
Sur la plage de 30 000 € à 250 000 € brut, le Luxembourg laisse le salaire net le plus élevé à tous les niveaux testés.
Ces montants valent pour le profil par défaut. Le Rapport Package Expatrié refait le calcul sur vos deux salaires réels et votre foyer, et chiffre l’écart en euros.
Comparaison détaillée à 80 000 € brut
| France | Luxembourg | |
|---|---|---|
| Salaire brut annuel | 80 000 € | 80 000 € |
| Impôt sur le revenu (national ou fédéral) | 14 704 € | 16 436 € |
| Cotisations sociales | 16 311 € | 10 246 € |
| Total des prélèvements | 31 014 € | 26 683 € |
| Salaire net annuel | 48 986 € | 53 317 € |
| Salaire net mensuel | 4 082 € | 4 443 € |
| Taux effectif de prélèvement | 38,8 % | 33,4 % |
Salaires comparés
Sur les salaires eux-mêmes, l’enquête européenne sur la structure des salaires de 2022 donne, à définition identique des deux côtés, un gain annuel brut à temps plein de 40 603 € en moyenne en France et de 73 637 € au Luxembourg. Les médianes, moins sensibles aux très hauts salaires, sont de 33 809 € et 54 446 €. Périmètre : entreprises de 10 salariés et plus, hors administration publique. L’enquête est quadriennale, 2022 en est le dernier millésime.
Composition des cotisations sociales
France
| CSG (9,2 % sur 98,25 %) | 7 231 € |
|---|---|
| CRDS (0,5 % sur 98,25 %) | 393 € |
| Retraite (base) | 3 199 € |
| Retraite AGIRC-ARRCO T1 | 1 855 € |
| Retraite AGIRC-ARRCO T2 | 3 632 € |
| Total des cotisations | 16 311 € |
Luxembourg
| Assurance maladie | 2 440 € |
|---|---|
| Assurance pension | 6 800 € |
| Assurance dépendance | 1 006 € |
| Total des cotisations | 10 246 € |
Exemples à plusieurs niveaux de salaire
| Brut (EUR) | Taux France | Net France | Taux Luxembourg | Net Luxembourg |
|---|---|---|---|---|
| 45 000 € | 32,1 % | 30 553 € | 22,6 % | 34 812 € |
| 80 000 € | 38,8 % | 48 986 € | 33,4 % | 53 317 € |
| 120 000 € | 43,8 % | 67 477 € | 38,9 % | 73 373 € |
| 250 000 € | 53,3 % | 116 654 € | 42,9 % | 142 655 € |
Ces montants supposent un célibataire sans enfants ; l’outil ci-dessus permet d’ajuster le salaire et la composition du foyer (marié(e), 1 à 3 enfants).
Coût de la vie
Indice consolidé du coût de la vie (base Paris = 100) : Paris 100, Luxembourg 120. C’est un repère éditorial arrondi, établi à partir de relevés Numbeo et de statistiques officielles, et non un indice publié par ces sources. Pour un brut de 80 000 €, les salaires nets rapportés à cet indice correspondent à un pouvoir d’achat de l’ordre de 49 000 € pour Paris et 44 000 € pour Luxembourg, au niveau de prix parisien.
Pour aller plus loin : le comparateur du coût de la vie et le calculateur de budget par ville.
Sources : France : impots.gouv.fr (DGFiP), année fiscale 2026 · Luxembourg : impotsdirects.public.lu, année fiscale 2026
Cet outil fournit des estimations basées sur des données publiques. Il ne constitue pas un conseil fiscal. Consultez un conseiller fiscal ou financier agréé avant toute décision de relocalisation ou d’emploi.
Questions fréquentes
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