Comparaison fiscale
🇨🇭Genèvevs🇨🇭Berne
À 80 000 € brut, le salaire net annuel est de 58 492 CHF à Genève et de 55 537 CHF en Berne, soit 2 955 CHF d’écart par an. Comparateur EXPATRIATION.IO, barèmes 2026 : ajustez le salaire brut et la composition du foyer ci-dessous.
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Genève (canton suisse) et Berne (canton suisse) ont des approches distinctes de l’imposition des revenus d’emploi. Sur un salaire brut de 80 000 €, le taux effectif total est de 22,1 % à Genève contre 26,1 % en Berne. Cela représente une différence d’environ 3 147 € par an en faveur de Genève.
À Genève, l’impôt fédéral est de 798 CHF tandis que les impôts cantonal et communal ajoutent 7 463 CHF, avec des cotisations sociales (AVS, AC, LPP) de 8 367 CHF. En Berne, l’impôt fédéral est de 785 CHF avec des impôts cantonal/communal de 10 431 CHF et des cotisations de 8 367 CHF.
Le salaire net annuel est de 58 492 CHF à Genève et de 55 537 CHF en Berne. Ces chiffres supposent un célibataire sans enfants ni déductions particulières. Les résultats réels varient selon la composition du foyer, les déductions et les crédits d’impôt disponibles dans chaque juridiction.
Brut équivalent et point de bascule
À 80 000 € brut à Genève, il faut environ 84 800 € brut en Berne pour obtenir le même salaire net.
Sur la plage de 30 000 € à 250 000 € brut, Genève laisse le salaire net le plus élevé à tous les niveaux testés.
Comparaison détaillée à 80 000 € brut
| Genève | Berne | |
|---|---|---|
| Salaire brut annuel | 75 120 CHF | 75 120 CHF |
| Impôt sur le revenu (national ou fédéral) | 798 CHF | 785 CHF |
| Impôts cantonal et communal | 7 463 CHF | 10 431 CHF |
| Cotisations sociales | 8 367 CHF | 8 367 CHF |
| Total des prélèvements | 16 628 CHF | 19 583 CHF |
| Salaire net annuel | 58 492 CHF | 55 537 CHF |
| Salaire net mensuel | 4 874 CHF | 4 628 CHF |
| Taux effectif de prélèvement | 22,1 % | 26,1 % |
Composition des cotisations sociales
Genève
| AVS/AI/APG (vieillesse, invalidité) | 3 981 CHF |
|---|---|
| AC (chômage) | 826 CHF |
| LPP (prévoyance professionnelle) | 2 433 CHF |
| LAA (assurance accidents) | 1 127 CHF |
| Total des cotisations | 8 367 CHF |
Berne
| AVS/AI/APG (vieillesse, invalidité) | 3 981 CHF |
|---|---|
| AC (chômage) | 826 CHF |
| LPP (prévoyance professionnelle) | 2 433 CHF |
| LAA (assurance accidents) | 1 127 CHF |
| Total des cotisations | 8 367 CHF |
Exemples à plusieurs niveaux de salaire
| Brut (EUR) | Taux Genève | Net Genève | Taux Berne | Net Berne |
|---|---|---|---|---|
| 45 000 € | 13,4 % | 38 976 € | 21,2 % | 35 457 € |
| 80 000 € | 22,1 % | 62 291 € | 26,1 % | 59 145 € |
| 120 000 € | 27,0 % | 87 624 € | 29,0 % | 85 244 € |
| 250 000 € | 34,2 % | 164 506 € | 35,1 % | 162 311 € |
Ces montants supposent un célibataire sans enfants ; l’outil ci-dessus permet d’ajuster le salaire et la composition du foyer (marié(e), 1 à 3 enfants).
Avec un foyer marié et deux enfants, au même brut de 80 000 €, le salaire net annuel est de 66 753 CHF à Genève et de 62 185 CHF en Berne, soit 4 568 CHF d’écart par an.
Sources : estv.admin.ch + administration fiscale cantonale, année fiscale 2026
Cet outil fournit des estimations basées sur des données publiques. Il ne constitue pas un conseil fiscal. Consultez un conseiller fiscal ou financier agréé avant toute décision de relocalisation ou d’emploi.