Comment le salaire net est-il calculé pour Genève ?

Pour Genève, nous appliquons les tranches d’imposition officielles en vigueur (fédéral + cantonal + communal) et les cotisations sociales au salaire brut. Le brut est saisi en EUR et converti en CHF au taux de référence BCE avant le calcul.

Quelles hypothèses cette comparaison utilise-t-elle ?

Les deux calculs supposent un célibataire sans enfants, sans déductions ni régimes fiscaux spéciaux, et avec les options de déclaration standard. Pour les cantons suisses, la commune principale est utilisée avec le groupe d’âge 35-44 ans, sans impôt ecclésiastique et sans Pilier 3a. Pour les États américains, la déduction standard est appliquée.

Les montants sont-ils dans la même devise ?

Chaque côté affiche les montants dans la devise locale de la juridiction (CHF pour Genève, CHF pour Berne). Le salaire brut est saisi en EUR, converti dans chaque devise locale aux taux de référence BCE. La comparaison des taux effectifs est indépendante de la devise.

Puis-je modifier le salaire ou la situation familiale ?

L’outil ci-dessus permet de saisir tout salaire brut en EUR et de choisir parmi cinq configurations de foyer : célibataire, marié(e), ou marié(e) avec 1 à 3 enfants. La comparaison se met à jour en temps réel.

À quelle fréquence les taux sont-ils mis à jour ?

Les tranches d’imposition et les taux de cotisations sociales reflètent l’année fiscale indiquée en source sous les tableaux. Les taux de change sont mis à jour régulièrement depuis les taux de référence BCE. Nous mettons à jour les barèmes dès que les sources officielles publient de nouveaux chiffres.

Comparaison fiscale

🇨🇭Genève et 🇨🇭Berne

À 80 000 € brut, le salaire net annuel est de 57 838 CHF à Genève et de 54 835 CHF en Berne, soit 3 003 CHF d’écart par an. Comparateur EXPATRIATION.IO, barèmes 2026 : ajustez le salaire brut et la composition du foyer ci-dessous.

Salaire brut annuel

€

Saisir en EUR. Converti automatiquement en devise locale.

Juridiction A

Juridiction B

Situation familiale

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Comparer les impôts : Genève et Berne

Genève (canton suisse) et Berne (canton suisse) ont des approches distinctes de l’imposition des revenus d’emploi. Sur un salaire brut de 80 000 €, le taux effectif total est de 21,9 % à Genève et de 26,0 % en Berne. Cela représente une différence d’environ 3 242 € par an en faveur de Genève.

À Genève, l’impôt fédéral est de 765 CHF tandis que les impôts cantonal et communal ajoutent 7 250 CHF, avec des cotisations sociales (AVS, AC, LPP) de 8 234 CHF. En Berne, l’impôt fédéral est de 765 CHF avec des impôts cantonal/communal de 10 253 CHF et des cotisations de 8 234 CHF.

Le salaire net annuel est de 57 838 CHF à Genève et de 54 835 CHF en Berne. Ces chiffres supposent un célibataire sans enfants ni déductions particulières. Les résultats réels varient selon la composition du foyer, les déductions et les crédits d’impôt disponibles dans chaque juridiction.

Brut équivalent et point de bascule

À 80 000 € brut à Genève, il faut environ 84 900 € brut en Berne pour obtenir le même salaire net.

Ce chiffre répond au même net. Pour le brut qui rend le même pouvoir d’achat, corrigé du niveau de prix de chaque côté, les deux réponses sont posées l’une à côté de l’autre.

Sur la plage de 30 000 € à 250 000 € brut, Genève laisse le salaire net le plus élevé à tous les niveaux testés.

Comparaison détaillée à 80 000 € brut

	Genève	Berne
Salaire brut annuel	74 088 CHF	74 088 CHF
Impôt sur le revenu (national ou fédéral)	765 CHF	765 CHF
Impôts cantonal et communal	7 250 CHF	10 253 CHF
Cotisations sociales	8 234 CHF	8 234 CHF
Total des prélèvements	16 250 CHF	19 253 CHF
Salaire net annuel	57 838 CHF	54 835 CHF
Salaire net mensuel	4 820 CHF	4 570 CHF
Taux effectif de prélèvement	21,9 %	26,0 %

Composition des cotisations sociales

Genève

AVS/AI/APG (vieillesse, invalidité)	3 927 CHF
AC (chômage)	815 CHF
LPP (prévoyance professionnelle)	2 381 CHF
LAA (assurance accidents)	1 111 CHF
Total des cotisations	8 234 CHF

Berne

AVS/AI/APG (vieillesse, invalidité)	3 927 CHF
AC (chômage)	815 CHF
LPP (prévoyance professionnelle)	2 381 CHF
LAA (assurance accidents)	1 111 CHF
Total des cotisations	8 234 CHF

Exemples à plusieurs niveaux de salaire

Brut (EUR)	Taux Genève	Net Genève	Taux Berne	Net Berne
45 000 €	13,2 %	39 079 €	21,1 %	35 514 €
80 000 €	21,9 %	62 453 €	26,0 %	59 211 €
120 000 €	26,8 %	87 886 €	28,9 %	85 353 €
250 000 €	33,9 %	165 164 €	34,9 %	162 625 €

Ces montants supposent un célibataire sans enfants ; l’outil ci-dessus permet d’ajuster le salaire et la composition du foyer (marié(e), 1 à 3 enfants).

Avec un foyer marié et deux enfants, au même brut de 80 000 €, le salaire net annuel est de 65 854 CHF à Genève et de 61 438 CHF en Berne, soit 4 416 CHF d’écart par an.

Coût de la vie

Indice consolidé du coût de la vie (base Paris = 100) : Genève 135, Berne 130. C’est un repère éditorial arrondi, établi à partir de relevés Numbeo et de statistiques officielles, et non un indice publié par ces sources. Pour un brut de 80 000 €, les salaires nets rapportés à cet indice correspondent à un pouvoir d’achat de l’ordre de 46 000 € pour Genève et 46 000 € pour Berne, au niveau de prix parisien.

Pour aller plus loin : le comparateur du coût de la vie et le calculateur de budget par ville.

Sources : estv.admin.ch + administration fiscale cantonale, année fiscale 2026

Cet outil fournit des estimations basées sur des données publiques. Il ne constitue pas l’avis d’un avocat fiscaliste. Consultez un avocat fiscaliste, un expert-comptable ou un conseil en gestion de patrimoine agréé avant toute décision de relocalisation ou d’emploi.