Comparaison fiscale
🇨🇭Genève et 🇨🇭Fribourg
À 80 000 € brut, le salaire net annuel est de 57 894 CHF à Genève et de 55 823 CHF en Fribourg, soit 2 071 CHF d’écart par an. Comparateur EXPATRIATION.IO, barèmes 2026 : ajustez le salaire brut et la composition du foyer ci-dessous.
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Comparer les impôts : Genève et Fribourg
Genève (canton suisse) et Fribourg (canton suisse) ont des approches distinctes de l’imposition des revenus d’emploi. Sur un salaire brut de 80 000 €, le taux effectif total est de 21,9 % à Genève et de 24,7 % en Fribourg. Cela représente une différence d’environ 2 234 € par an en faveur de Genève.
À Genève, l’impôt fédéral est de 767 CHF tandis que les impôts cantonal et communal ajoutent 7 269 CHF, avec des cotisations sociales (AVS, AC, LPP) de 8 246 CHF. En Fribourg, l’impôt fédéral est de 767 CHF avec des impôts cantonal/communal de 9 340 CHF et des cotisations de 8 246 CHF.
Le salaire net annuel est de 57 894 CHF à Genève et de 55 823 CHF en Fribourg. Ces chiffres supposent un célibataire sans enfants ni déductions particulières. Les résultats réels varient selon la composition du foyer, les déductions et les crédits d’impôt disponibles dans chaque juridiction.
Brut équivalent et point de bascule
À 80 000 € brut à Genève, il faut environ 83 500 € brut en Fribourg pour obtenir le même salaire net.
Ce chiffre répond au même net. Pour le brut qui rend le même pouvoir d’achat, corrigé du niveau de prix de chaque côté, les deux réponses sont posées l’une à côté de l’autre.
Sur la plage de 30 000 € à 250 000 € brut, Genève laisse le salaire net le plus élevé à tous les niveaux testés.
Comparaison détaillée à 80 000 € brut
| Genève | Fribourg | |
|---|---|---|
| Salaire brut annuel | 74 176 CHF | 74 176 CHF |
| Impôt sur le revenu (national ou fédéral) | 767 CHF | 767 CHF |
| Impôts cantonal et communal | 7 269 CHF | 9 340 CHF |
| Cotisations sociales | 8 246 CHF | 8 246 CHF |
| Total des prélèvements | 16 282 CHF | 18 353 CHF |
| Salaire net annuel | 57 894 CHF | 55 823 CHF |
| Salaire net mensuel | 4 825 CHF | 4 652 CHF |
| Taux effectif de prélèvement | 21,9 % | 24,7 % |
Composition des cotisations sociales
Genève
| AVS/AI/APG (vieillesse, invalidité) | 3 931 CHF |
|---|---|
| AC (chômage) | 816 CHF |
| LPP (prévoyance professionnelle) | 2 386 CHF |
| LAA (assurance accidents) | 1 113 CHF |
| Total des cotisations | 8 246 CHF |
Fribourg
| AVS/AI/APG (vieillesse, invalidité) | 3 931 CHF |
|---|---|
| AC (chômage) | 816 CHF |
| LPP (prévoyance professionnelle) | 2 386 CHF |
| LAA (assurance accidents) | 1 113 CHF |
| Total des cotisations | 8 246 CHF |
Exemples à plusieurs niveaux de salaire
| Brut (EUR) | Taux Genève | Net Genève | Taux Fribourg | Net Fribourg |
|---|---|---|---|---|
| 45 000 € | 13,2 % | 39 071 € | 18,4 % | 36 742 € |
| 80 000 € | 21,9 % | 62 440 € | 24,7 % | 60 206 € |
| 120 000 € | 26,8 % | 87 871 € | 28,4 % | 85 889 € |
| 250 000 € | 33,9 % | 165 133 € | 35,5 % | 161 264 € |
Ces montants supposent un célibataire sans enfants ; l’outil ci-dessus permet d’ajuster le salaire et la composition du foyer (marié(e), 1 à 3 enfants).
Avec un foyer marié et deux enfants, au même brut de 80 000 €, le salaire net annuel est de 65 930 CHF à Genève et de 62 990 CHF en Fribourg, soit 2 940 CHF d’écart par an.
Sources : estv.admin.ch + administration fiscale cantonale, année fiscale 2026
Cet outil fournit des estimations basées sur des données publiques. Il ne constitue pas l’avis d’un avocat fiscaliste. Consultez un avocat fiscaliste, un expert-comptable ou un conseil en gestion de patrimoine agréé avant toute décision de relocalisation ou d’emploi.
Questions fréquentes
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L’écart d’impôt n’est qu’un critère parmi d’autres. Deux guides du blog pour le reste du choix : loyers, primes maladie, démarches d’arrivée.